Łukasz Cichy

FUNKCJA COMPLIANCE W BANKACH

Warszawa 2015 – wydanie papierowe

Warszawa 2015 – wydanie elektroniczne

Publikacja została wydana nakładem Komisji Nadzoru Finansowego

© Komisja Nadzoru Finansowego
Pl. Powstańców Warszawy 1
00-030 Warszawa
www.knf.gov.pl

Warszawa 2015
Wydanie I

ISBN ePub: 978-83-63380-48-9
ISBN Mobi: 978-83-63380-54-0

Skład wersji elektronicznych
INPINGO SA

Stan prawny na dzień: 22.05.2015 r.

Niniejsza publikacja wydana została w celach edukacyjnych w ramach projektu CEDUR. Informacje w niej zawarte mają wyłącznie charakter ogólny i nie stanowią porady inwestycyjnej.

Urząd Komisji Nadzoru Finansowego nie ponosi odpowiedzialności za wszelkie decyzje inwestycyjne, podjęte przez czytelnika na podstawie zawartych w niniejszej publikacji informacji.

WSTĘP

Compliance, czyli zgodność działalności prowadzonej przez bank z obowiązującymi przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi oraz przyjętymi przez bank standardami postępowania, to nie tylko podstawowy warunek bezpiecznego, stabilnego i ostrożnego zarządzania bankiem, ale także warunek dopuszczalności wykonywania przez tę instytucję jakichkolwiek usług i czynności. Od blisko dekady funkcja compliance w bankach, również w Polsce, przezywa swój rozkwit i zaczyna zajmować należyte jej miejsce w systemie zarządzania bankiem. Niniejsze opracowanie ma za zadanie przybliżyć ową funkcję w jej ogólnym zarysie, wskazać podstawowy sposób jej organizacji, podział zadań w strukturze organizacyjnej banku, a także podstawowe wątpliwości, jakie nasuwają się przy analizie tego zagadnienia. Jednocześnie, z racji ogólnego charakteru niniejszego opracowania, jego przedmiotem nie jest funkcja compliance w działalności maklerskiej (uregulowana stosownym rozporządzeniem Ministra Finansów1), albowiem ta została poddana szczegółowej analizie w odrębnym piśmie UKNF2. Niniejsze opracowanie adresowane jest przede wszystkim do osób zajmujących się zawodowo lub naukowo zagadnieniem compliance w bankowości, w tym zwłaszcza do pracowników komórki compliance, komórki audytu wewnętrznego oraz osób pełniących kierownicze funkcje w banku.

1Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 września 2012 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych oraz warunków szacowania przez dom maklerski kapitału wewnętrznego (Dz.U. z 2012 r. poz. 1072).

2Stanowisko Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 27 maja 2014 r., dostępne na https://www.knf.gov.pl/Images/list_czynosci_nadzorcze_28052014_tcm75-38064.pdf. Stanowisko UKNF uwzględnia Wytyczne w sprawie określonych aspektów wymogów dyrektywy MiFID dotyczących komórki ds. nadzoru zgodności z prawem Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (EUNGiPW).